Les créanciers peuvent-ils atteindre mon contrat si mon entreprise échoue?

Comment cela fonctionne

cinq composantes au comportement distinct

Ce que coûte un contrat avec participation

1. 01Les frais de mortalitéAchètent le capital-décès.
2. 02La commissionConcentrée sur la première année.
3. 03Les frais de police et d'administrationSouvent indiqués.
4. 04La taxe provinciale sur les primesRarement mentionnée.
5. 05L'intérêt d'une avanceSeulement si du capital est utilisé.

La protection, là où elle existe, découle de la législation en assurance plutôt que d'une conception de l'assureur. Désigner un bénéficiaire appartenant à une catégorie que la loi protège peut placer le contrat hors du patrimoine ordinaire du titulaire aux fins des créanciers, et le mécanisme est la désignation et non le produit lui-même, si bien que le même contrat, selon la personne qui y est nommée, peut être protégé ou ne pas l'être.

Le coût ou le piège

C'est le moment choisi qui fait le plus souvent échouer l'ensemble. Une désignation faite ou modifiée une fois les ennuis visibles ressemble exactement à ce qu'elle est, et un tribunal peut la défaire, parce que c'est l'intention au moment du geste qui compte, et non la forme du geste. Les avances déjà prises sur le contrat priment aussi sur tout le reste, de sorte qu'un contrat déjà entamé protège parfois bien moins que son relevé ne le laisse croire.

Le mécanisme, plus en détail

cinq produits, une seule décision

Les contrats permanents et temporaires

1. 01L'assurance vie temporaire, à durée fixe et sans valeur de rachat
2. 02L'assurance vie entière, permanente avec valeur garantie
3. 03L'assurance vie entière avec participation
4. 04L'assurance vie universelle, où le titulaire décide davantage
5. 05La rente viagère, du capital échangé contre un revenu à vie

C'est la partie qui mérite d'être bien comprise. Ce que protège réellement la désignation privilégiée diffère selon le moment que l'on examine. Du vivant du titulaire, un contrat désignant un bénéficiaire appartenant à une catégorie protégée est généralement traité comme appartenant à ce bénéficiaire et non au titulaire aux fins d'un créancier qui tenterait de le saisir, ce qui peut soustraire à la fois la valeur accumulée et tout droit d'y puiser tant que la désignation demeure en vigueur. Au décès, la même désignation dirige le versement directement vers le bénéficiaire nommé et non vers la succession du défunt, ce qui écarte entièrement la somme des créanciers de la succession elle même et du processus successoral qui accompagne si souvent un échec d'entreprise.

Rien de tout cela ne se produit jamais automatiquement du simple fait qu'un contrat existe quelque part. Cela se produit parce qu'une personne précise, appartenant à une liste précise que la législation provinciale applicable définit, a été désignée et demeure désignée au moment où la protection est mise à l'épreuve. Un titulaire qui présume qu'un conjoint ou un enfant est automatiquement protégé du seul fait d'appartenir à la famille, sans vérifier que cette relation figure réellement dans la liste que reconnaît la province concernée, s'appuie sur une présomption et non sur la législation elle même. Un conjoint de fait, un enfant issu d'une union antérieure, ou l'enfant d'un conjoint de fait peuvent chacun être traités différemment selon la province, et un ménage qui désigne l'une de ces personnes en s'attendant au même traitement qu'un conjoint marié ou un enfant biologique peut constater que cette attente ne correspond pas à ce que dit réellement la liste applicable.

Ce qui varie selon la province, la désignation et la structure de l'entreprise

là où la structure déraille habituellement

L'assurance vie détenue par une société

1. 01La société détient le contrat et paie la prime
2. 02Les primes ne sont généralement pas déductibles
3. 03L'avantage tient au taux d'imposition des dollars de prime
4. 04La prestation reçue crédite le compte de dividendes en capital
5. 05La structure de propriété est là où cela échoue

Chaque province définit sa propre liste précise de liens familiaux reconnus pour ce traitement particulier, et ces listes ne sont absolument pas identiques d'une province à l'autre, de sorte qu'une désignation admissible dans une province n'a aucune garantie de demeurer admissible après un déménagement, un point déjà traité par la page sur le changement de province mentionnée plus haut. Séparément, le fait qu'une désignation soit révocable ou irrévocable change la force de la protection ainsi que le coût de la maintenir: une désignation irrévocable offre généralement une protection plus solide parce que l'intérêt du bénéficiaire ne peut être défait unilatéralement, mais cette même caractéristique signifie que le titulaire ne peut plus changer de bénéficiaire, et dans bien des cas ne peut plus accéder à la valeur accumulée du contrat, sans le consentement de ce bénéficiaire, ce qui constitue un coût réel rattaché à un avantage réel et non une protection offerte gratuitement.

La façon dont l'entreprise elle même est structurée change aussi ce que la question pose réellement. Un travailleur autonome ou un associé exploitant sans la protection d'une incorporation est personnellement exposé aux dettes propres de l'entreprise, ce qui est exactement la situation pour laquelle cette page est écrite. Un propriétaire exploitant par l'intermédiaire d'une société dûment constituée et sans aucun cautionnement personnel en cours est, dans le cas ordinaire, déjà bien séparé des créanciers de la société avant même qu'une désignation de bénéficiaire n'entre en jeu de quelque façon, puisqu'un contrat détenu personnellement n'a jamais fait partie des actifs de la société au départ; pour ce propriétaire, l'exposition la plus pertinente provient habituellement d'un cautionnement personnel signé pour le financement de l'entreprise, lequel peut ramener des actifs personnels entiers, y compris un contrat mal désigné ou carrément non désigné, à la portée directe des créanciers, peu importe par ailleurs la façon dont l'entreprise elle même se trouve organisée.

Une société de personnes ordinaire se rapproche donc bien davantage de l'extrémité correspondant au travailleur autonome que de l'extrémité proprement corporative de ce même spectre, puisqu'un associé demeure, dans la plupart des structures, personnellement responsable des dettes propres de la société de personnes aux côtés des autres associés, ce qui signifie que le raisonnement applicable à un travailleur autonome s'applique également à chaque associé pris individuellement, quoi que dise par ailleurs la convention de société sur le partage interne des pertes.

Quoi demander, et à qui

Un avocat véritablement familier avec la législation en assurance de la province précise du ménage est seul en mesure de confirmer si le bénéficiaire actuellement désigné figure réellement dans la liste protégée que reconnaît cette province, puisque le lien tel qu'écrit sur papier et le lien que protège vraiment la législation ne correspondent pas toujours exactement l'un à l'autre. La même conversation devrait aussi porter, sans détour, sur la question de savoir si rendre la désignation irrévocable vaut réellement la perte de contrôle unilatéral qu'exige inévitablement cette décision, un arbitrage qui dépend fortement, en pratique, de la mesure dans laquelle le ménage prévoit devoir un jour modifier la désignation ou accéder à la valeur du contrat au cours des années à venir. Lorsqu'un cautionnement personnel existe déjà pour le financement de l'entreprise, un avocat devrait aussi être consulté sur ce que ce cautionnement expose lui même, séparément et distinctement de ce qu'une désignation de bénéficiaire peut protéger, puisque ce cautionnement peut atteindre des actifs que la désignation n'a jamais été destinée à toucher en tout premier lieu.

À qui cela importe le plus, et à qui cela importe le moins

une critique du coût doit préciser la période

Quand le coût pèse, et quand il s'allège

1. L'acquisition est concentrée au débutPremières années. Le barème garanti est bas durant les mêmes années.
2. Les frais baissent en proportionAnnées médianes. Les années intermédiaires du contrat.
3. Le contrat coûte peu à porterAnnées tardives.

Cela importe le plus, très nettement, à un travailleur autonome ou à un associé non incorporé dont les actifs personnels se trouvent déjà exposés aux dettes propres de l'entreprise, en raison même de la nature de cette structure choisie, puisque pour ce propriétaire une désignation protégée sur un contrat détenu personnellement peut être l'un des rares outils réellement capables de soustraire un actif précis à la portée des créanciers. Cela importe relativement bien moins à un propriétaire exploitant par l'intermédiaire d'une société dûment maintenue et sans aucun cautionnement personnel rattaché aux dettes propres de l'entreprise, puisque le contrat personnel de ce propriétaire se trouvait déjà hors de portée des créanciers de la société avant même qu'une désignation ne soit envisagée, bien que ce propriétaire devrait tout de même confirmer la question du cautionnement soulevée plus haut et non de présumer que la structure corporative règle à elle seule la question.

Ce que cette page ne vous dira pas

Cette page décrit le mécanisme susceptible de placer un contrat hors de portée d'un créancier, ainsi que le risque lié au moment choisi qui le fait le plus souvent échouer. Elle ne dit pas à un propriétaire d'entreprise précis si une désignation précise, sur un contrat précis, est effectivement admissible selon la liste précise que reconnaît sa propre province, puisque cette confirmation dépend d'un texte législatif qu'un avocat est formé à lire et que cette page ne l'est pas. Elle n'aborde pas non plus les règles bien distinctes qu'applique un syndic de faillite lors de l'examen minutieux d'opérations effectuées avant une insolvabilité déclarée, un autre palier de droit qui relève d'un avocat expérimenté en matière d'insolvabilité plutôt que d'une page décrivant seulement le mécanisme général à un niveau élevé. Une décision de cette taille peut attendre une semaine.